Toelichting op de geconsolideerde winst- en verliesrekening
Netto-omzet
x €1.000 | 2021 | 2020 |
Opbrengsten kaartverkoop | 149.640 | 145.152 |
Exploitatiebijdragen | 144.204 | 142.755 |
Werken derden | 93.352 | 92.808 |
387.196 | 380.715 |
Opbrengsten kaartverkoop
De opbrengsten kaartverkoop zijn de opbrengsten van de chipkaart en de aan RET N.V. toegerekende opbrengsten van het nationaal vervoerbewijzensysteem, de opbrengsten van de regionale vervoerbewijzen, 65+ vrij reizen in Rotterdam, Barendrecht en Capelle aan den IJssel, vrij reizen voor minima uit Schiedam en de opbrengst studentenkaart.
Exploitatiebijdragen
De exploitatiebijdragen hebben betrekking op de beschikkingen van Metropoolregio Rotterdam Den Haag voor de exploitatie rail, bus, fast ferry, railinfrastructuur en sociale veiligheid.
Alle opbrengsten zijn in Nederland gerealiseerd.
x €1.000 | 2021 | 2020 |
Reguliere exploitatiebijdragen | 144.349 | 143.355 |
Herallocatie exploitatiebijdragen | -145 | -600 |
Totaal | 144.204 | 142.755 |
De herallocatie betreft de reservering van het niet benutte budget van Innovatiefonds.
Werken derden
Werken derden betreft de aan het verslagjaar op basis van ’percentage of completion‘ toerekenbare omzet inzake groot onderhoud van infrastructurele projecten en aanschaf en renovatie van railgebonden voertuigen.
Overige bedrijfsopbrengsten
x €1.000 | 2021 | 2020 |
Bijdrage chipkaarten | 727 | 540 |
Overige dienstverlening | 10.926 | 5.827 |
Vergoeding procesverbaal | 447 | 431 |
Verschrotting en verkoop activa | 1.639 | 2.850 |
Ontvangen managementfee | 1.320 | 1.320 |
Beschikbaarheidsvergoeding | 70.056 | 71.200 |
Overige bedrijfsopbrengsten | 5.039 | 7.465 |
90.154 | 89.633 |
Door de daling van het aantal reizigers zijn de inkomsten van OV-bedrijven sterk afgenomen. Tegelijkertijd heeft het kabinet vervoerders gevraagd om de dienstregelingen op peil te houden zodat het OV haar rol als vitale sector kan blijven vervullen. Met de beschikbaarheidsvergoeding worden OV-bedrijven gecompenseerd voor de kosten die zij maken om tijdens de coronacrisis bussen, treinen en metro’s te laten rijden. In 20210 is derhalve € 70,1 miljoen aan beschikbaarheidsvergoeding opgenomen (2020: € 71,2 miljoen).
Kosten van grond- en hulpstoffen
x €1.000 | 2021 | 2020 |
Kosten van grond- en hulpstoffen | 22.530 | 18.225 |
22.530 | 18.225 |
In deze post is begrepen het materiaalgebruik voor de infrastructurele projecten, direct materiaalverbruik (zoals voorraadonderdelen die worden gebruikt bij het onderhoud), aanschaf van kleine machines, bandenverbruik en resultaten op reparatieorders, als ook magazijn- en emballageverschillen en prijs- en herwaarderingsverschillen.
Kosten uitbesteed werk en andere externe kosten
x €1.000 | 2021 | 2020 |
Kosten uitbesteed werk | 139.804 | 151.283 |
139.804 | 151.283 |
Kosten uitbesteed werk
x €1.000 | 2021 | 2020 |
Ingehuurd personeel | 34.192 | 38.230 |
Ingehuurd personeel werken derden | 3.043 | 3.182 |
Werken derden | 64.955 | 67.417 |
Onderhoud en reparatie door derden | 34.676 | 38.729 |
Vervoer door derden | 1.063 | 1.180 |
Overige externe kosten | 1.875 | 2.545 |
139.804 | 151.283 |
De kosten voor inhuur worden veroorzaakt door niet ingevulde formatieplaatsen, tijdelijke versterking van de afdeling en opvang ziekteverzuim.
Onder werken derden worden de bouwkosten opgenomen te behoeve van investeringen (onderhanden projecten) waarop RET risico loopt. Deze kosten hangen samen met de opbrengst onderhanden werken.
Personeelskosten
x €1.000 | 2021 | 2020 |
Lonen en salarissen | 196.276 | 194.347 |
196.276 | 194.347 |
Lonen en salarissen
x €1.000 | 2021 | 2020 |
Bruto lonen en -salarissen | 122.516 | 123.646 |
Geactiveerde loonkosten | -1.855 | -1.500 |
Vaste beloningen | 15.870 | 16.294 |
Variabele beloningen | 3.620 | 9.141 |
Pensioenpremie | 22.541 | 21.833 |
Premies sociale verzekeringen | 21.476 | 20.699 |
Overige personeelskosten | 3.797 | 4.160 |
Mutaties personeelsvoorzieningen | 8.311 | 74 |
196.276 | 194.347 |
De salarissen stijgen door een combinatie van mutaties in aantal FTE’s en indexatie (cao).
De variabele beloningen zien vooral toe op overuren, overwerk en mutatie verlofuren. Over 2020 en 2021 zijn geen bonussen voor management opgenomen.
De gemiddelde bezetting
2021 | 2020 | |
Exploitatie | 1.310 | 1.350 |
Techniek | 495 | 437 |
Financiën | 110 | 92 |
Algemeen | 117 | 113 |
Herplaatsing | - | 1 |
Totaal gemiddeld FTE's RET N.V. | 2.032 | 1.993 |
Totaal gemiddeld FTE's Bus B.V. | 567 | 654 |
Totaal gemiddeld FTE's RET N.V. & RET Bus B.V. | 2.599 | 2.647 |
De medewerkers zijn overeenkomstig vorig jaar allen werkzaam in Nederland.
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
x €1.000 | 2021 | 2020 |
Afschrijvingen materiële vaste activa | 13.949 | 13.551 |
13.949 | 13.551 |
Overige bedrijfskosten
x €1.000 | 2021 | 2020 |
Overige bedrijfskosten | 106.773 | 108.224 |
106.773 | 108.224 |
x €1.000 | 2021 | 2020 |
Belastingen, rechten en verzekeringen | 5.774 | 4.743 |
Gebruiksvergoeding | 67.838 | 67.949 |
Energieverbruik voortbeweging | 13.304 | 13.889 |
Overig energieverbruik | 3.141 | 2.769 |
Diverse overige kosten | 16.461 | 18.839 |
Mutaties voorzieningen | 255 | 35 |
106.773 | 108.224 |
Gebruiksvergoeding
De gebruiksvergoeding is de vergoeding die RET N.V. aan RET Infrastructuur B.V. (2021: € 24,4 miljoen, 2020: € 25,7 miljoen) heeft betaald voor het gebruikmaken van de infrastructuur en aan RET Railgebonden Voertuigen B.V. (2021: € 43,5 miljoen, 2020: € 42,8 miljoen) voor het gebruik van de tram- en metrostellen.
Financiële baten en lasten
x €1.000 | 2021 | 2020 |
Rentebaten | 1.337 | 2.460 |
Rentelasten | -369 | -165 |
968 | 2.295 |
In de rentebaten is onder meer opgenomen de rente op de rekeningen-courant met RET Infrastructuur B.V. en RET Railgebonden Voertuigen B.V. voor
€ 1,3 miljoen (2020: € 1,0 miljoen).
Belastingen over de winst of verlies
Belastingen: Uitsplitsing
x €1.000 | 2021 | 2020 |
Belastingen uit voorgaande boekjaren | 793 | |
Belastingen uit huidig boekjaar | - | -793 |
Totaal van belastingen over de winst of het verlies | 793 | -793 |
2021 | 2020 | |
Effectief belastingtarief | 40,00 | -6,00 |
Toepasselijk belastingtarief | 25,00 | 25,00 |
Het effectieve belastingtarief wijkt af van het toepasselijke belastingtarief als gevolg van een afwijkende berekening van het fiscaal belastbaar resultaat alsmede de teruggave van belastingen met betrekking tot voorgaand jaar.
Aandeel in resultaat van ondernemingen waarin wordt deelgenomen
x €1.000 | 2021 | 2020 |
Aandeel in resultaat deelneming RMC | 1.544 | 2.418 |
Aandeel in resultaat deelneming Rivier | -106 | - |
1.438 | 2.418 |
Het aandeel in het resultaat deelnemingen bestaat voor 2021 uit het nagekomen resultaat 2020 en het voorlopig resultaat 2021 van RMC B.V. alsmede Rivier B.V.
Opgave van de transacties met verbonden partijen die van betekenis zijn en niet onder normale marktvoorwaarden zijn aangegaan
Als verbonden partij worden alle rechtspersonen aangemerkt waarover overheersende zeggenschap, gezamenlijke zeggenschap of invloed van betekenis kan worden uitgeoefend. Ook rechtspersonen die overwegende zeggenschap kunnen uitoefenen worden aangemerkt als verbonden partij. Ook de (statutaire) directieleden, andere sleutelfunctionarissen in het management van R.E.T. N.V. of de moedermaatschappij van R.E.T. N.V. en nauwe verwanten zijn verbonden partijen.
Transacties van betekenis met verbonden partijen worden toegelicht voor zover deze niet onder normale marktvoorwaarden zijn aangegaan. Hiervan wordt toegelicht de aard en de omvang van de transactie en andere informatie die nodig is voor het verschaffen van het inzicht.