Toelichting op de geconsolideerde winst- en verliesrekening
Netto-omzet
| x €1.000 | 2019 | 2018 |
| Opbrengsten kaartverkoop | 207.343 | 196.377 |
| Exploitatiebijdragen | 154.875 | 145.859 |
| Werken derden | 103.322 | 100.623 |
| 465.540 | 442.859 |
Opbrengsten kaartverkoop
De opbrengsten kaartverkoop zijn de opbrengsten van de chipkaart en de aan RET N.V. toegerekende opbrengsten van het nationaal vervoerbewijzensysteem, de opbrengsten van de regionale vervoerbewijzen, 65 vrij reizen in Rotterdam, Barendrecht en Capelle aan den IJssel, vrij reizen voor minima uit Schiedam en de opbrengst studentenkaart.
Exploitatiebijdragen
De exploitatiebijdragen hebben betrekking op de beschikkingen van Metropoolregio Rotterdam Den Haag voor de exploitatie rail, bus, verkoop & marketing, regie & ontwikkeling, fast ferry, railinfrastructuur en sociale veiligheid.
Alle opbrengsten zijn in Nederland gerealiseerd.
| x €1.000 | 2019 | 2018 |
| Reguliere exploitatiebijdragen | 155.115 | 146.719 |
| Herallocatie exploitatiebijdragen | -240 | -860 |
| Totaal | 154.875 | 145.859 |
De herallocatie betreft de reservering van het niet benutte budget van Innovatiefonds.
Werken derden
Werken derden betreft de aan het verslagjaar op basis van ’percentage of completion‘ toerekenbare omzet inzake groot onderhoud van infrastructurele projecten en aanschaf en renovatie van railgebonden voertuigen.
De opbrengsten en kosten op het project Hoekse Lijn zijn gesaldeerd gezien het risicoprofiel van dit project. RET loopt hierin geen risico en wordt voor dit project gezien als de agent.
Voor de andere projecten loopt RET wel resultaatsrisico waardoor RET in deze projecten de principaal is en de resultaten bruto worden weergegeven in de jaarrekening.
Overige bedrijfsopbrengsten
| x €1.000 | 2019 | 2018 |
| Bijdrage chipkaarten | 1.101 | 1.194 |
| Werken voor derden en overige dienstverlening | 9.367 | 9.004 |
| Vergoeding procesverbaal | 536 | 479 |
| Verschrotting en verkoop activa | 1.254 | 178 |
| Ontvangen managementfee | 1.320 | 1.320 |
| Overige bedrijfsopbrengsten | 9.418 | 12.055 |
| 22.996 | 24.230 |
Kosten van grond- en hulpstoffen
| x €1.000 | 2019 | 2018 |
| Kosten van grond- en hulpstoffen | 10.835 | 9.803 |
| 10.835 | 9.803 |
In deze post is begrepen het materiaalgebruik voor de infrastructurele projecten, direct materiaalverbruik (zoals voorraad onderdelen die worden gebruikt bij het onderhoud), aanschaf van kleine machines, bandenverbruik en resultaten op reparatieorders, als ook magazijn- en emballageverschillen en prijs- en herwaarderingsverschillen.
Kosten uitbesteed werken andere externe kosten
| x €1.000 | 2019 | 2018 |
| Kosten uitbesteed werk | 160.516 | 155.450 |
| 160.516 | 155.450 |
Kosten uitbesteed werk
| x €1.000 | 2019 | 2018 |
| Ingehuurd personeel | 34.022 | 32.514 |
| Ingehuurd personeel werken derden | 3.553 | 7.702 |
| Werken derden | 82.109 | 76.393 |
| Onderhoud en reparatie door derden | 36.785 | 35.428 |
| Vervoer door derden | 1.373 | 1.332 |
| Overige externe kosten | 2.674 | 2.081 |
| 160.516 | 155.450 |
De kosten voor inhuur worden veroorzaakt door niet ingevulde formatie plaatsen, tijdelijke versterking van de afdeling en opvang ziekteverzuim.
Onder werken derden worden de bouwkosten opgenomen te behoeve van investeringen (onderhanden projecten) waarop RET risico loopt. Deze kosten hangen samen met de opbrengst onderhanden werken.
Personeelskosten
| x €1.000 | 2019 | 2018 |
| Lonen en salarissen | 191.798 | 184.255 |
| 191.798 | 184.255 |
Lonen en salarissen
| x €1.000 | 2019 | 2018 |
| Bruto lonen en -salarissen | 121.330 | 118.694 |
| Geactiveerde loonkosten | -1.511 | -1.199 |
| Vaste beloningen | 16.107 | 15.509 |
| Variabele beloningen | 6.954 | 7.306 |
| Pensioenpremie | 21.418 | 19.666 |
| Premies sociale verzekeringen | 21.046 | 20.035 |
| Overige sociale lasten | -700 | -526 |
| Overige personeelskosten | 5.411 | 4.295 |
| Mutaties personeelsvoorzieningen | 1.743 | 475 |
| 191.798 | 184.255 |
De salarissen dalen door een hoger aantal FTE’s en indexatie (CAO).
De gemiddelde bezetting:
| 2019 | 2018 | |
| Exploitatie | 1.365 | 1.330 |
| Techniek | 436 | 457 |
| Financiën | 49 | 48 |
| Algemeen | 132 | 130 |
| Herplaatsing | 1 | 1 |
| Totaal gemiddeld FTE's RET N.V. | 1.983 | 1.966 |
| Totaal gemiddeld FTE's Bus B.V. | 690 | 672 |
| Totaal gemiddeld FTE's RET N.V. & RET Bus B.V. | 2.673 | 2.638 |
De medewerkers zijn overeenkomstig vorig jaar allen werkzaam in Nederland.
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
| x €1.000 | 2019 | 2018 |
| Afschrijvingen materiële vaste activa | 8.060 | 7.748 |
| 8.060 | 7.748 |
Overige bedrijfskosten
| 2019 | 2018 | |
| Overige bedrijfskosten | 109.138 | 105.761 |
| 109.138 | 105.761 |
| x €1.000 | 2019 | 2018 |
| Overige algemene kosten | 1 | - |
| Belastingen, rechten en verzekeringen | 5.498 | 4.455 |
| Gebruiksvergoeding | 68.765 | 66.991 |
| Energieverbruik voortbeweging | 14.119 | 13.707 |
| Overig energieverbruik | 2.825 | 2.631 |
| Diverse overige kosten | 22.278 | 21.361 |
| Mutaties voorzieningen | -4.348 | -3.384 |
| 109.138 | 105.761 |
Gebruiksvergoeding
De gebruiksvergoeding is de vergoeding die RET N.V. aan RET Infrastructuur B.V. (2019: € 27,4 miljoen, 2018: € 25,2 miljoen) heeft betaald voor het gebruikmaken van de infrastructuur en aan RET Railgebonden Voertuigen B.V. (2019: € 41,4 miljoen, 2018: € 41,8 miljoen) voor het gebruik van de tram- en metrostellen. De in rekening gebrachte gebruiksvergoedingen betreffen hoofdzakelijk afschrijvings- en rentekosten.
Mutatie voorzieningen
De mutatie voorzieningen bevat vrijvallen van en onttrekkingen aan de voorzieningen.
Financiële baten en lasten
| x €1.000 | 2019 | 2018 |
| Rentebaten | 1.323 | 2.411 |
| Rentelasten | -187 | -213 |
| 1.136 | 2.198 |
In de rentebaten is onder meer opgenomen de rente op de rekeningen-courant met RET Infrastructuur B.V. en RET Railgebonden Voertuigen B.V. voor € 1,2 miljoen (2018: € 2,2 miljoen).
Belastingen over de winst of verlies
| x €1.000 | 2019 | 2018 |
| Belastingen uit voorgaande boekjaren | - | 841 |
| Belastingen uit huidig boekjaar | -760 | -775 |
| -760 | 66 |
| 2019 | 2018 | |
| % | % | |
| Effectief belastingtarief | 8,00 | 12,00 |
| Toepasselijk belastingtarief | 25,00 | 25,00 |
Het effectieve belastingtarief wijkt af van het toepasselijke belastingtarief als gevolg van afwijkende berekening van fiscaal belastbaar resultaat.
Aandeel in resultaat van ondernemingen waarin wordt deelgenomen
| x €1.000 | 2019 | 2018 |
| Aandeel in resultaat deelnemingen | -2.737 | -691 |
| -2.737 | -691 |
Het aandeel in het resultaat deelnemingen bestaat voor 2019 uit het nagekomen resultaat 2018 en het voorlopig resultaat 2019 van RMC B.V.